IIFM VE TKBB, TÜRKIYE'DE KATILIM FINANS ILKE VE STANDARTLARINA UYGUN IŞLEMLERI ARTIRMAK IÇIN IIFM STANDARTLARININ TÜRKÇEYE ÇEVRILMIŞ VERSIYONLARINI YAYINLADI

Çarşamba, 24^th Nisan 2024 - Manama, Bahreyn Krallığı: Uluslararası İslami Finans Piyasası (IIFM) ve Türkiye Katılım Bankaları Birliği (TKBB), İslami Risk Dengeleme ve Likidite Yönetimi segmentlerine ilişkin IIFM tarafından yayımlanan altı (6) standardın Türkçeye çevrilmiş versiyonlarının yayımlandığını duyurdu. 

Bu girişim, Türkiye'de ve dünyada katılım bankacılığı sektörünün gelişimi için IIFM ve TKBB işbirliğinin bir parçasıdır. Tercüme edilen versiyonlar, katılım bankalarının küresel olarak standartlaştırılmış üst düzey dokümantasyon ve ürün teyit şablonlarına dayalı işlem yapmalarına fayda sağlayacaktır. 

İslami Riski Dengeleme ve Likidite Yönetimi’ne ilişkin bu tercüme standartların seçimi, kur riski gibi risk faktörlerini azaltmaya yönelik yerel gereklilikler ve alternatif likidite yönetimi araçlarına duyulan ihtiyaç göz önüne alınarak, IIFM iş birliğiyle TKBB tarafından gerçekleştirilen istişare çalışmasının bir sonucudur. 

IIFM Başkanı Khalid Hamad Al-Hamad "IIFM standartları dünya çapında kabul görmüştür ve şu anda standartlar yirmiden (20) fazla ülkede finansal kuruluşlar, çok taraflı kurumlar ve düzenleyici kurumlar da dahil olmak üzere diğer piyasa katılımcıları tarafından kullanılmaktadır. IIFM standartları hem sınır ötesi hem de yerel piyasaların düzenli bir şekilde gelişmesine ve birleşmesine yardımcı olmaktadır. Ayrıca standartlar, sektörü ileriye taşıyan profesyonellerin kapasitelerinin geliştirilmesine de yardımcı olmaktadır."  dedi.

TKBB Genel Sekreteri İsmail Vural, "Bu çeviri projesi, Türkiye'deki katılım finans sektörü ve diğer yararlanıcılar için iyi uygulama örnekleri oluşturmak amacıyla IIFM ile birlikte başlatıldı. Türkçeye çevrilen bu değerli finansal doküman seti, portföylerini çeşitlendirmek ve süreçlerini hızlandırmak isteyen kurumlar tarafından kullanılabileceği gibi, sektördeki birçok paydaş tarafından da önemli bir uluslararası referans kaynağı olarak kullanılabilir. Bu işbirliğini katılım finans ekosisteminin gelişmesine yönelik önemli bir adım olarak değerlendiriyoruz. Daha fazla işbirliği için IIFM ile aktif diyaloğumuzu sürdürmeyi arzu ediyoruz" dedi.

IIFM CEO’su İclal Ahmed Alvi, "Bu işbirliğinin sadece IIFM tarafından yayınlanan diğer standartların çevirisi için değil, aynı zamanda küresel olarak önemli pazarlardan biri olan Türk katılım bankacılığı sektörü de dahil olmak üzere İslami finans endüstrisinin ilerlemesi için diğer alanlarda da devam edeceğinden eminim" dedi. Ayrıca IIFM Yönetim Kurulu adına TKBB'ye bu önemli girişimle ilgili değerli çabaları ve işbirliği için teşekkür etti. 

TKBB Direktörü Fatma Çınar, "TKBB tarafından yürütülen IIFM standartları çeviri projesinin, İslami finans sektöründe ekosistem içerisinde yer alan ülkelerdeki gerek yerel gerekse uluslararası finans kuruluşları ile işbirliğinin artırılması açısından önemli olduğunu ve diğer ülkeler için de iyi bir uygulama örneği teşkil edeceğini düşünüyoruz. Yayınlanan çeviri dokümantasyon, likidite yönetimi alanında çalışanların süreç yönetimi ve paydaş iletişimi konularında bilgi ve donanımlarına da önemli katkı sağlayacaktır. Bu sofistike kaynak dokümantasyonu ülkemizdeki tüm paydaşlarımızın kullanımına sunmaktan büyük memnuniyet duyuyoruz'' dedi.

Türkçeye yeni çevrilen Standartların detayları aşağıdaki gibidir:

1)     IIFM Standart 1: IIFM Hazine Plasmanı için Tip Sözleşmeler 

Bu, sektörün küresel olarak standartlaştırılmış ilk belgesidir ve yaygın olarak kullanılan Emtia Murabahası ve Acente sözleşmelerine dayalı likidite yönetimi amacıyla geliştirilmiştir. Yaygın olarak kabul gören Katılım İlke ve Standartları’na uygun mekanizmalar yapılandırma mutabakatında tanımlanmıştır. 

2)      IIFM Standart 2: ISDA/IIFM Tahawwut (Risk Dengeleme) Ana Sözleşmesi

Bu, iki uluslararası standart belirleyici kuruluş arasındaki işbirliği ile geliştirilen, sektörün ilk ortak küresel standartlaştırılmış belgesidir. İslami finans alanında faaliyet gösteren kurumların risk yönetimi işlevlerini kolaylaştırmak için tasarlanmış bir çerçeve belgedir. Risk azaltıcı ürün teyitleri ve finansman destek belgeleri bu belgenin hüküm ve koşulları kapsamındadır. Dokümantasyon açıklayıcı bir mutabakat ile desteklenmektedir.

3)     IIFM Standart 5: IIFM Bankalararası Sınırsız Yatırım Vekâleti Ana Sözleşmesi

Bu standart dokümantasyon, kurumların anapara ve kâr garantisi olmadan işlem yapabilmeleri için alternatif bir İslami likidite yönetimi aracı sunmaktadır. Dokümantasyon kapsayıcıdır ve operasyonel, yasal ve hukuki kesinlik sağlar. Ayrıntılı bir operasyonel rehberlik mutabakatı ve bir muhasebe değerlendirmesi ile desteklenmektedir.

4)     IIFM Standart 6: IIFM Teminatlı Murabaha Ana Sözleşmesi 

Sektöre geleneksel Repo'ya bir alternatif sunmak amacıyla standart anlaşma, Sukuk ve diğer İslami menkul kıymet portföyünü teminat olarak kullanarak teminatlandırılmış bir temelde (Ar'Rahn’ın hukuk ilkesine dayalı olarak) likiditeye erişim için bir mekanizma sağlamaktadır. Standart anlaşmaya, operasyonel prosedürleri kapsayan bir operasyonel rehberlik mutabakatı eşlik etmektedir.

5)     IIFM Standart 8: SDA/IIFM Vadeli Döviz İşlemleri (IFX) – Tek Taraflı Bağlayıcı Taahhüde Dayanan Yapı

IFX Forward şablonu, taraflar arasında imzalanan bir Tahavvut Ana Sözleşmesine tabi iki taraflı teslim edilebilir FX Forward işlemleri için kullanılmak üzere tasarlanmıştır. Amacı, istikrarlı ticari faaliyetler için döviz kuru dalgalanması ve oynaklığının etkisini en aza indirmektir.

6)     IIFM Standart 15: Murabaha ve İcare İşlemleri ile ilgili IIFM IBOR Geçişi Yapılandırma Çözümleri 

Murabahah ve Ijarah Finansman İşlemleri için IIFM RFR Uygulama Çözümlerinin temel amacı, yeni Risksiz Oranların (RFR'ler) Katılım finans ilke ve standartlarına uygun bir şekilde uygulanmasını kolaylaştırmak ve kolaylaştırmaktır.

Yukarıdaki altı (6) IIFM Standardının Türkçeye çevrilmiş versiyonları ve destekleyici belgeler www.iifm.net ve www.tkbb.org.tr adreslerinde mevcuttur.